山西工程职业技术学院

第二届二次双代会财务工作报告

财务处处长  吴军

尊敬的各位代表:

受学院委托，我谨向山西工程职业技术学院二届二次双代会作财务工作报告，请予审议。

2014年，乐鱼官方体育网站财务工作在学院党委、行政的正确领导下，紧紧围绕学院“十二五”发展规划和学院年度工作重点，严格执行国家财经纪律和高校财务管理制度，力争做到以教学为中心，保证教学工作正常运行；以服务学生为根本，保证学生奖助学金严格按照国家政策发放；以关注民生为宗旨，保证教职工福利待遇的稳步提高，较好地完成了全年的各项工作任务，为学院各项事业又好又快发展提供了有力的财务保障。

第一部分  2013-2014年学院财务收支情况

一、2013年学院财务收支情况

1、学院财务收入情况

财务收入	金额 （万元）	占总收入比例	备注
财政拨款收入	4523.49	63%	上年结转1405.8万元
其中：基本经费	3076.68	68%（占财政拨款收入）
专项经费	1446.81	32%（占财政拨款收入）	上年结转1405.8万元
教育事业收入	2627.30	37%
合计	7150.79	100%

说明：（1）财政专项经费中经学院努力争取到了职业教育以奖代补专项经费363万元，全省高校校舍维修改造及设备购置补助300万元，教学资源库建设专项经费50万元，消除安全隐患经费30万元等；

（2）2013年在校学生6981名（2012年末统计人数），生均财政拨款6480元。

2、学院财务支出情况

2013年学院财务支出总计6673万元，其中：

（1）人员经费支出4774万元，占总支出72%，主要包括

①在职人员工资薪金（含在职教职工基本工资、津贴补贴、绩效工资、住房公积金、精神文明奖、支付医疗保险等社会保障缴费等）支出3005万元，占人员经费支出的63%；

②离退休职工离退休费支出818万元，占人员经费支出的17%；

③学生奖助学金（含国家奖助学金、校内奖学金、勤工助学金、困难补助等）支出683万元，占人员经费支出的14%。

（2）公用经费支出1900万元，占总支出28%，主要包括

①学院日常公用经费（含水电费、取暖费、网络邮电费、培训差旅费、房屋设备维修（护）费、车辆运行费、公务接待费、工会经费、办公印刷费、材料费等）支出1291万元，其中三公经费支出情况为：公务接待费18.22万元，公务车辆运行费27.82万元，因公出国费用5.5万元；

②学院购置教学设备等资本性支出609万元，包含购置教学实训仪器设备529万元、办公设备59万元及图书21万元等。

3、2013年学院财务资金结余情况

（1）2013年末学院财务资金结转和结余1883万元，其中：财政专项资金结转结余1500万元，有1222万元结转2014年继续使用，278万元收回财政统筹分配；教育事业收入结余383万元，全部转入事业基金。

（2）2013年末学院总资产合计21275万元，其中固定资产15321万元；净资产20613万元。

三、2014年学院财务收支情况

1、学院财务收入情况

财务收入	金额 （万元）	占总收入比例	备注
财政拨款收入	5317.40	62%	上年结转1222万元
其中：基本经费	3198.71	60%（占财政拨款收入）
专项经费	2118.69	40%（占财政拨款收入）	上年结转1222万元
教育事业收入	3239.17	38%
合计	8556.57	100%

说明：（1）财政专项经费中经学院努力争取到了高职院校生均拨款中央综合奖补资金550万元，高职教育重点专业项目建设资金160万元、实训基地项目建设资金150万元、高职教育特色专业建设项目建设资金180万元，消除安全隐患及基建支出经费40万元；

（2）经努力与财政反复沟通，要回了上年结余扣回专项资金200万元；

（3）2014年在校学生6915名，（2013年末统计人数），生均财政拨款7690元，比上年增加1210元。

2、学院财务支出情况

2014年学院财务支出总计8232万元，其中：

（1）人员经费支出5241万元，占总支出64%，主要包括

①在职人员工资薪金支出3465万元，占人员经费支出的66%，较上年增加460万元。

②离退休职工离退休费878万元，占人员经费支出的17%，较上年增加60万元。

③学生奖助学金支出725万元，占人员经费支出的14%，较上年增加42万元。

（2）公用经费支出2990万元，占总支出36%，主要包括

①学院日常公用经费支出2008万元，其中三公经费支出情况为：公务接待费12.89万元，比上年减少5.33万元，下降29%；公务车辆运行费22.12万元，比上年减少5.7万元，下降20%；因公出国费用71.69万元，比上年增加66.19万元，出国费用是专业建设项目经费中师资培训项目经费。

②学院购置教学设备等资本性支出982万元，其中用于购置教学实训仪器设备874万元、办公设备87万元及图书21万元等。

3、2014年学院财务资金结余情况

（1）2014年末学院财务资金结转和结余1546.5万元，均为年底下拨专项资金，结转2015年使用。

（2）2014年末学院总资产合计22226万元，比上年增加1228.16万元；其中：固定资产16286.15万元，比上年增加965万元；净资产21576万元，比上年增加1241万元。

 

 

 

第二部分  2013-2014年学院财务工作总结

及2015年工作思路

一、2013-2014年学院财务工作总结

1、加强制度建设。近两年国家相继修订出台了事业单位会计准则、会计制度及高等学校财务制度、会计制度，对财务工作提出了新标准、新要求。依据新规定结合乐鱼官方体育网站实际，修订完善了包括《财务管理办法》《差旅费管理办法》等八项规章制度，使学院财务管理规章制度更加配套完善，学院财务工作更加有法可依，有章可循。

2、推进财会信息化建设工作。在2013年调整了财务处网页，开通了教职工工资津贴的查询系统， 2014年我们又继续完成了学生学费查询系统的开通工作。经过反复调试，目前这两个系统已运行正常。即方便了师生员工，也提高了工作效率。

3、保证学院重点建设任务的顺利完成。两年来学院累计投入近2000万元，改善教学条件及基础设施。新建罗克韦尔自动化实训室、机械装配与维修实训室、财会实训室、ERP实训室、建筑设计实训室、数字测图实训室、2个计算机机房等8个实训室，改建了物流仓储实训室1个，在图书馆新建9个多媒体教室，为每一位教师配备了笔记本电脑，新建教学资源网平台二期、高职高专虚拟实训平台、校园广播系统、视频监控三期、医用X光机室设备等，更换教学楼断桥铝窗户、改造实训场三层、旧图书馆三层、数控车间焊接车间、粉刷教学楼教室及走廊、安装办公室空调、维修学生公寓楼、改造办公楼卫生间、安装开水机。一系列的投入，极大地改善了教学实训条件，增强了专业建设能力，完善了基础设施，彻底改变了学院面貌。

4、关注民生，为学院保证教职工收入及福利待遇的稳步提高提供有力的资金保障。两年来，教职工收入明显增加。2013年学校增加了半年一发的绩效工资，提高了教师代课费、行政坐班费，提高了精神文明奖发放标准，提高了冬季取暖补贴标准，提高住房公积金缴存基数及比例，解决了独生子女父母退休一次性奖励问题。在职职工年平均收入达85000元，比2012年人均增加了10000元。

2014年学校又增发院内下半年绩效工资，补发在职人员2013-2014两年的提标绩效工资，补发离退休人员2013-2014两年提标生活费，调整了社会保障缴费基数，增加了在职人员住房公积金及医保等社会保险缴费。2014年在职职工年平均收入达92500元（实际收入达95500元，补发两年的绩效工资只统计进去一年的增长额3000元）比2013年人均增加了7500元，实际收入增加10500元。

5、关注国家政策，正确处理各种关系。依法纳税是教职工的义务，代扣代缴个人所得税是学院的责任。即要照章纳税，又要避免多缴，为此我们反复学习税法有关规定，花了很多心思研究合理避税的方法，购入纳税调整筹划软件，在政策允许范围内筹划，圆满完成了代扣代缴个人所得税的相关工作。

6、积极配合审计人员，圆满完成了财务收支审计工作。2013、2014连续两年接受财政厅及审计厅对乐鱼官方体育网站开展的财务收支审计工作，两次审计都是在暑假期间进行的，配合审计是一项操心、劳神、费力的工作，需不断地提供大量的各种佐证材料，整整两个假期财务人员冒着酷暑坚持在工作岗位上，默默无闻任劳任怨。在学院领导及大家的共同努力下，通过不断地寻找依据、研究政策，反复的解释、沟通、说明，终于在绝大多数问题上，与审计人员达成了共识，圆满完成了审计工作。

二、2015年工作思路

2015年，学院财务工作的基本思路是：认真贯彻落实党的十八大、十八届三中全会等有关文件精神，以学院“十二五”发展规划和年度工作重点为指导，积极推进“规范化管理、信息化管理、节约化管理”，加大财务管理力度，保证学院各项工作顺利进行。

要加强预算管理，维护预算的严肃性和权威性。凡列入年度预算的一般不得超支，没有列入预算的一般不得开支。加强对预算执行情况的监控，积极排查管理漏洞，提高办学资金的使用效益。要坚持勤俭节约的原则，切实强化成本意识，努力降低管理成本，严格控制消费支出。

严格执行学院《财务管理制度》《收费管理办法》等有关规定，继续加强财务管理制度建设，完善学院报销管理办法，促进财务管理的制度化和科学化。

要进一步加强会计基础工作，努力提高会计工作质量，构建与高校教学评估和部门预算接轨的财务管理模式，努力提高专业人员的业务素质，全面规范各项财务工作流程。

要严格控制招待费、会务费、车辆运行费等非教学性经费支出，加强对学院往来款项的管理，规范往来款项的使用、清理、结算等行为，提高资金使用效益。

各位代表，在学院党委、行政的正确领导下，在全体师生员工的大力支持下，我们将按照学院总体工作部署，强化管理，努力提高资金使用效益，确保学院财务安全稳定运转，为学院“十二五”发展规划和年度重点工作的全面实施提供更加有力的财务保障。

谢谢大家！

 

 

 

 

 

二〇一五年一月二十一日